הוראת השעה המאפשרת לחוסכים בקופות גמל שבחשבונותיהם עד 7,000 שקל למשוך את כספם בפטור ממס, נכנסה היום לתוקף. עד סוף אפריל 2014, יודיעו קופות הגמל לחוסכים הזכאים לכך אודות זכותם למשוך את כספם והוראות לביצוע המשיכה. הוראת השעה תפוג במרץ 2015, כאשר אגף שוק ההון יבחן את הצורך להאריך את התקופה.

אגף שוק ההון, ביטוח וחיסכון במשרד האוצר יזם את ההוראה במטרה לאפשר לציבור החוסכים משיכת כספים בפטור ממס, לייעל את מערכת החיסכון הפנסיוני ולמנוע סבסוד צולב בין חוסכים.

שלושה מיליון חשבונות ישנים

בקופות גמל קיימים קרוב לשלושה מיליון חשבונות ישנים עם יתרות נמוכות שאינם פעילים עוד. חשבונות אלה מהווים מעל 40% מסך החשבונות בקופות הגמל, לעומת כ-2% מסך הכספים המנוהלים בקופות הגמל.

שאלות ותשובות

1. מתי חוסכים יוכלו למשוך את כספם?
הוראת השעה המאפשרת לחוסכים בקופות גמל שבחשבונותיהם עד 7,000 שקל למשוך את כספם בפטור ממס, פורסמה ברשומות ונכנסת לתוקף ב-24 לאפריל 2014. חוסך שמעוניין למשוך את כספו, יפנה לקופת הגמל לביצוע המשיכה. ניתן למשוך את הכסף עד ליום 31 במרס 2015.

2. כיצד אדע האם באפשרותי למשוך את הכסף?
עד סוף חודש אפריל 2014 ישלחו קופות הגמל לחוסכים בדואר הודעה בדבר זכאותם למשיכת כספים מחשבונות קטנים.

3. לאחר כניסת ההוראה לתוקף, מהן האפשרויות העומדות בפני חוסך שיש לו חשבון בקופת גמל עם יתרה עד 7,000 שקל?
• למשוך את הכסף ללא כל תשלום מס.
• אם קיימים חשבונות נוספים על שם החוסך – למזג את החשבונות לחשבון אחד.
• להשאיר את הכספים בחשבון בקופת הגמל, כאשר החל משנת 2016 קופת הגמל תהיה רשאית לגבות דמי ניהול בסכום של 6 שקלים בחודש.

4. מה החידוש בהוראה?
מרבית החוסכים נמנעים כיום מלמשוך את כספם בחשבונות קטנים, בשל קנס מיסוי בשיעור 35% מהסכום הנמשך. ההוראה החדשה מאפשרת לבצע משיכה בפטור ממס, עד לסכום של 7,000 שקל.

5. יש לי באותה קופת גמל שני חשבונות, באחד 3,500 שקל ובשני 2,500 שקל. האם אוכל למשוך את הכסף?
כן. מאחר ובשני החשבונות באותה קופת גמל סך הכספים אינם עולים על סכום של 7,000 שקל, ניתן יהיה למשוך את הכספים.

6. יש לי באותה קופת גמל שני חשבונות, באחד 6,000 שקל ובשני 6,500 שקל. האם אוכל למשוך את הכסף?
לא ניתן לבצע את המשיכה. למרות שמדובר בשני חשבונות שונים, מאחר שהם מנוהלים באותה הקופה חלה מגבלת הסכום של 7,000 שקל.

7. יש לי בשתי קופות גמל שונות שני חשבונות, באחד 5,000 שקל ובשני 3,500 שקל. האם אוכל למשוך את הכסף?
כן. מאחר ובכל קופת גמל בנפרד סך הכספים אינו עולה על סכום של 7,000 שקל, ניתן יהיה למשוך את הכספים משני החשבונות.

8. יש לי חשבון בקופת גמל עם כספים שהופקדו לפני שנת 2008 בסכום הנמוך מ-7,000 שקל. מה יקרה אם לא אמשוך את הכספים?
החל משנת 2016 קופת הגמל תהיה רשאית לגבות דמי ניהול מינימליים בסך 6 שקל מדי חודש.

9. תוך כמה זמן מרגע הגשת הבקשה למשיכה קופת גמל צריכה לשלם את הכספים?
10 ימי עסקים.

10. האם יש טופס פדיון ייעודי ממשרד האוצר, או שכל חברה מנהלת נדרשת לייצר בעצמה טופס?

משרד האוצר לא קבע נוסח אחיד לגבי הטופס אותו יש למלא לצורך משיכת הכספים בהתאם להוראת השעה. עם זאת, משרד האוצר קבע כי כל חברה מנהלת תפרסם באתר האינטרנט שלה את הנוהל למשיכת הכספים, שיהיה אחד מאלה:
1) שליחת המסמכים הבאים בדוא"ל או בפקס:
א. טופס בקשה למשיכת הכספים חתום על ידי העמית אשר קישור אליו יוצג בדף האינטרנט הייעודי;
ב. העתק מתעודת הזהות של העמית;
ג. אסמכתא מהבנק או העתק המחאה מבוטלת הכוללים את פרטי חשבון הבנק של העמית אליו יועברו הכספים.
2) פניה לאחד מסניפי הבנק המתפעל של קופת הגמל בצירוף המסמכים הבאים:
א. תעודת הזהות של העמית;
ב. אסמכתא מהבנק או המחאה מבוטלת הכוללים את פרטי חשבון הבנק של העמית אליו יועברו הכספים.

11. האם התקנות חלות גם על יתרה נמוכה בקרן פנסיה או בפוליסת ביטוח מנהלים?
לא.

12. האם ההסדרה החדשה מעניקה זכאות גורפת למשיכת כספי פיצויים גם אם בפועל אין לחוסך זכאות לכספים אלו, למשל במקרה בו החוסך התפטר ואינו זכאי לכספי הפיצויים?
לא. ההסדרה החדשה לא מעניקה זכאות למשיכה במקרה בו לא קיימת לחוסך זכאות לכספי הפיצויים מלכתחילה בהתאם להוראות הדין הקיימות.

13. האם ההוראה חלה גם לגבי חוסך במעמד עצמאי?
ההוראה חלה הן על חשבונות במעמד שכיר והן על חשבונות במעמד עצמאי.